Facturar como responsable inscripto
Si tu CUIT está inscripto en IVA, Tributar hace facturas A y B en los mismos dos toques. La letra sale sola: no la elegís vos.
Para qué sirve
Es lo que vas a leer una vez, cuando empieces a facturar con IVA. Después no vas a necesitar volver: la pantalla de facturar es la misma de siempre y las decisiones ya están tomadas.
Acá está lo que cambia:
- Qué letra sale y por qué.
- Escribir el precio final o el precio más IVA, y ver el desglose antes de emitir.
- Qué pasa cuando no sabemos qué es tu cliente frente al IVA.
- Marcar a un cliente que te compra a título personal.
- El IVA que cobraste este mes, en la pantalla principal.
Antes de empezar conviene tener a mano el CUIT de tu cliente: con IVA, la letra depende de qué es esa persona, así que dejarlo en blanco significa que le estás facturando a un consumidor final.
Cómo se hace
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Facturá como siempre: tocá el botón redondo con el + de la barra de abajo —o Facturar arriba a la izquierda, si estás en una computadora—, escribí el monto y completá Para quién y Qué facturás. Todo lo de Hacer una factura sigue igual.
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Dentro del mismo campo del monto vas a ver dos opciones: Precio final y Más IVA. En una computadora están al lado del número; en el teléfono, justo debajo.
- Precio final es lo que paga tu cliente, con el IVA adentro. Si escribís 121.000, tu cliente paga 121.000.
- Más IVA es el precio sin IVA, y el IVA se suma. Si escribís 100.000, tu cliente paga 121.000.
Empieza en Precio final. Cambiar de opción no cambia el número que escribiste: cambia qué significa.
Captura pendiente
el campo del monto en una computadora, con 100.000 escrito, el conmutador Precio final · Más IVA a la derecha del número con Más IVA elegido, y debajo la línea Precio final $ 121.000 · Neto $ 100.000 + IVA 21 % $ 21.000.
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Debajo del monto aparece el desglose: el precio final, el neto y el IVA. Es exactamente lo que va a decir la factura, hasta el centavo.
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La letra sale sola, y la pantalla dice cuál y por qué: Factura A, porque tu cliente es responsable inscripto. En una computadora está debajo de la factura que se arma a la derecha, en la fila Comprobante; en el teléfono, en la última pregunta, Así sale.
Y la factura de la derecha lo muestra: la letra en su recuadro, y el subtotal, el IVA y el total cuando es una A. Una B no discrimina el IVA en el papel —lo lleva adentro del precio— así que ahí ves sólo el total.
Captura pendiente
la factura de la derecha con la letra A en su recuadro, el ítem, el subtotal, el IVA y el total, y debajo la fila Comprobante diciendo Factura A, porque tu cliente es responsable inscripto.
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Tocá Emitir factura A —o factura B, según corresponda— y listo.
Qué letra sale, y por qué
La letra no se elige: sale de qué es tu cliente frente al IVA.
- Tu cliente es responsable inscripto → sale factura A.
- Tu cliente es cualquier otra cosa —consumidor final, monotributista, exento— → sale factura B.
- No pusiste el CUIT de nadie → sale factura B, a consumidor final.
Esto no es una decisión de Tributar: es lo que ARCA exige. Una factura B a alguien que figura como responsable inscripto la rechaza el organismo, así que ofrecerte elegir la letra sería ofrecerte un camino que termina en un rechazo.
La condición de tu cliente la buscamos en el padrón de ARCA cuando escribís su CUIT, y la tenemos guardada si esa persona ya está en tu agenda.
Cuando no sabemos qué es tu cliente
A veces el padrón no contesta, o tu cliente es nuevo y no está en tu agenda. Ahí te lo preguntamos, justo debajo del campo del CUIT: ¿Qué es tu cliente frente al IVA?, con cuatro opciones.
Preguntale a tu cliente y elegí. Lo que contestes queda guardado: la próxima vez que le factures no te lo volvemos a preguntar.
Si sólo tenés el DNI de alguien y no encontramos su CUIT, no preguntamos nada: sale una factura B a consumidor final, que es lo que corresponde.
Marcar que alguien te compra como consumidor final
A veces le vendés a alguien que tiene CUIT y está inscripto, pero te compra para él y no para su empresa. En ese caso corresponde una factura B, no una A.
Se marca desde la ficha de esa persona, en Tus clientes: abrila y tocá Compra como consumidor final. Desde ahí, sus facturas salen como B, y la revisión te lo dice: factura B, porque lo marcaste como consumidor final.
Mientras esté marcado, su condición no se actualiza sola. Es a propósito: lo marcaste vos y el padrón de ARCA no puede saber que esa persona te compra a título personal. Para volver atrás, tocá Sacar la marca en la misma ficha.
El IVA de lo que vendés
Casi todo se factura al 21 %, y es lo que Tributar usa si no le decís otra cosa.
Si algo tuyo va con otra alícuota —10,5 %, 27 %, 0 %— o es exento o no gravado, se elige una vez en el ítem, desde Tus productos y servicios. Al facturar no se pregunta: se usa el IVA del ítem que elegiste.
Y cuando facturás varias cosas juntas, cada fila lleva su IVA. En una computadora, con Varios ítems —ver Facturar desde una computadora— la grilla suma una columna IVA con las mismas opciones que el catálogo: cada fila arranca en 21 % y la cambiás ahí. Una fila que elegiste del catálogo toma el IVA de ese ítem.
Precio final o Más IVA se elige una sola vez, arriba de la grilla, y vale para todas las filas. Con Precio final, cada precio que escribís ya incluye su IVA; con Más IVA, a cada uno se le suma. Debajo de la grilla leés el neto, el IVA de cada alícuota por separado y el total, que son exactamente los que va a llevar el comprobante.
Captura pendiente
la grilla de un responsable inscripto con Más IVA elegido arriba y tres filas —dos al 21 % y una al 10,5 %—, y debajo el Neto, las dos líneas de IVA 21 % e IVA 10,5 % y el Total.
El IVA que cobraste este mes
En la pantalla principal, donde un monotributista ve el medidor de su categoría, vos vas a ver IVA que cobraste este mes: el IVA, el neto y el total de lo que facturaste, con el desglose por letra.
No es lo que vas a pagar. Para saber eso hay que restarle el IVA de tus compras, y Tributar no las conoce: lo calcula tu contador. Lo que esta tarjeta te da es la mitad que sí sale de tus facturas.
No vas a ver el medidor de categoría, y no falta nada: el medidor mide contra los topes del monotributo, y vos no tenés tope.
Y lo mismo al facturar. En una computadora, al pie de la factura que se arma a la derecha, donde un monotributista ve la barrita de su tope vos leés IVA cobrado este mes con dos números: el que ya cobraste en el mes y el que le suma la factura que estás por hacer. Van separados a propósito, para que veas cuánto agrega ésta antes de tocar el botón. Es el mismo número de la tarjeta de arriba.
Captura pendiente
el pie de la factura que se arma a la derecha en una computadora, con la fila IVA cobrado este mes mostrando el acumulado y, sumado, el IVA de esta factura, encima del botón Emitir factura A.
Si algo sale mal
"Tu cliente figura en ARCA con otra condición frente al IVA" Tu cliente cambió de condición desde la última vez que lo consultamos, así que la letra que salió no le corresponde y ARCA no la aprobó. No se emitió nada. Tocá Volver a facturar: consultamos el padrón de nuevo y la factura sale con la condición de hoy.
No aparece el conmutador de Precio final / Más IVA Tributar toma tu condición fiscal de ARCA. Si figurás con otra, la pantalla no muestra nada de IVA. Revisala en Configuración, en la tarjeta de tu CUIT, y corregila si hace falta — ver Corregir tus datos fiscales.
La factura salió B y esperabas una A Fijate qué dice la revisión debajo de Comprobante: te explica de dónde salió la letra. Si dice porque lo marcaste como consumidor final, sacá la marca desde la ficha de esa persona. Si dice otra cosa, la condición que ARCA le conoce a tu cliente no es responsable inscripto.
Ya emitiste una factura con la letra equivocada Se corrige como cualquier otra: con una nota de crédito, que sale con la misma letra de la factura. Está en Corregir o anular una factura.
Preguntas frecuentes
¿Puedo elegir yo la letra? No, y no es una limitación de Tributar: la letra la define la condición de tu cliente y ARCA rechaza los comprobantes que no coinciden. Lo que sí podés hacer es marcar que alguien te compra como consumidor final, que es el caso legítimo en el que a un inscripto le corresponde una B.
¿Y las facturas C que hice antes de pasar a inscripto? Quedan como están: son válidas y no hay nada que hacer. Si necesitás anular alguna, la nota de crédito sale como C, con la letra de la factura. En el resumen del mes entran con su total, sin IVA discriminado.
¿Tributar hace Factura de Crédito Electrónica MiPyME? No. Es el comprobante que corresponde cuando le vendés a una empresa grande por encima de cierto monto y esa empresa está en el régimen: tiene su propio circuito de aceptación y rechazo, y no lo emitimos. Se hace desde el sitio de ARCA, en Comprobantes en línea, con tu clave fiscal.
¿Puedo poner varios ítems en una factura? No por ahora: Tributar factura una cosa por vez. Si necesitás detallar varios renglones, se hace desde Comprobantes en línea de ARCA.
¿Dónde veo el neto y el IVA de una factura que ya hice? En el PDF de la factura, que discrimina el IVA cuando es una A. Lo abrís desde Tus facturas.
¿Cuánto sale Tributar Pro si soy responsable inscripto? $ 50.000 por mes, contra $ 20.000 de quien factura C. Es el mismo Pro —facturás sin límite— y el precio sale de tu condición fiscal, la misma que decide que te salgan A y B: no lo elegís y no hay dos planes que comparar. Lo que cambia es el trabajo que Tributar hace por vos: los comprobantes con el IVA discriminado y el resumen de IVA cobrado del mes. Está contado en Tu plan y cuántas facturas podés hacer.
¿Y si paso a monotributo estando en Pro? Te avisamos en Tu plan que te corresponde el otro precio y te ofrecemos pasar a él. El débito no cambia solo: seguís pagando lo que autorizaste hasta que lo pidas. Los pasos están en Tu plan y cuántas facturas podés hacer.